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溧水農(nóng)商銀行2012年成立以來，牢固樹立審計(jì)工作服務(wù)于基層、服務(wù)于發(fā)展大局的理念，嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)，狠抓整改問責(zé)，逐步建立以促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展為目的的審計(jì)體系，較好地發(fā)揮了審計(jì)監(jiān)督在防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)內(nèi)部控制、提高經(jīng)濟(jì)效益中的重要作用。
突出重點(diǎn)領(lǐng)域,科學(xué)制定審計(jì)項(xiàng)目。根據(jù)新時(shí)期審計(jì)工作新要求，該行審計(jì)工作重心逐步從傳統(tǒng)的揭示操作風(fēng)險(xiǎn)向重點(diǎn)揭示經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變,由查錯(cuò)糾弊向風(fēng)險(xiǎn)的抵御、防范、預(yù)警轉(zhuǎn)變，2012年以來，該行共開展網(wǎng)點(diǎn)全面審計(jì)項(xiàng)目70個(gè)，專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目102個(gè)，后續(xù)審計(jì)項(xiàng)目63個(gè)，離任審計(jì)項(xiàng)目146個(gè)，工程審計(jì)項(xiàng)目76個(gè)，其他項(xiàng)目15個(gè)，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)發(fā)展、人事任免等重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)審計(jì)全覆蓋。
聚焦科技強(qiáng)審，以信息化推動(dòng)審計(jì)工作。隨著銀行業(yè)科技信息技術(shù)的普遍應(yīng)用，該行充分認(rèn)識(shí)到只有加強(qiáng)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)手段的運(yùn)用，才能對(duì)銀行業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)產(chǎn)生的海量數(shù)據(jù)進(jìn)行及時(shí)的分析篩選，發(fā)現(xiàn)和找出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，才能使內(nèi)審工作做到與時(shí)俱進(jìn)，切實(shí)提高內(nèi)審工作效率和審計(jì)工作質(zhì)量。為此，該行依托審計(jì)系統(tǒng)，建立內(nèi)容涵蓋貸款管理、員工異常行為、反洗錢等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的審計(jì)模型1000多個(gè)，并按周、按月、按季分階段開展審計(jì)模型數(shù)據(jù)跑批，及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患并反饋給相關(guān)部門，為建立部門聯(lián)動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系提供數(shù)據(jù)保障。
著力審計(jì)整改,強(qiáng)化審計(jì)結(jié)果運(yùn)用。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題只有通過有效的整改落實(shí)，堵塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，才能真正發(fā)揮出審計(jì)的效果和體現(xiàn)出內(nèi)審的價(jià)值。針對(duì)審計(jì)中查出的普遍性和突出性問題，該行及時(shí)歸納總結(jié)、深入分析成因，通過專題報(bào)告、審計(jì)管理建議書、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)提示書等載體向管理層匯報(bào)，為管理層決策及有關(guān)部門完善制度、措施提供可靠的參考依據(jù)，切實(shí)做好審計(jì)“后半篇文章”，打通審計(jì)工作的“最后一公里”。2012年以來，共發(fā)出審計(jì)整改通知書600余份、發(fā)出多份審計(jì)建議單和提示單，問題整改率達(dá)90%以上。
嚴(yán)格責(zé)任追究，彰顯內(nèi)審震懾力。該行綜合運(yùn)用積分管理、組織處理、紀(jì)律處分等手段，進(jìn)一步加大對(duì)內(nèi)審發(fā)現(xiàn)問題的處罰力度，尤其是對(duì)明知故犯、明令禁止后仍然我行我素、損害集體利益的，從嚴(yán)問責(zé)。同時(shí)注重審計(jì)與紀(jì)檢部門之間的監(jiān)督合作，及時(shí)將審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)問題線索移交該行紀(jì)委，給予相關(guān)人員紀(jì)律處分，發(fā)揮了強(qiáng)烈的警示和震懾作用。
加強(qiáng)人才培養(yǎng)，打造高素質(zhì)的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)。人才隊(duì)伍是開展審計(jì)工作的基礎(chǔ)保障，該行高度重視內(nèi)部審計(jì)人才培養(yǎng)，不斷優(yōu)化審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。一是積極開展審計(jì)工作新理念、新知識(shí)、新技術(shù)、新方法的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，幫助審計(jì)人員及時(shí)掌握本單位、本行業(yè)的新政策、新法規(guī)、新業(yè)務(wù)、新技術(shù)，提升審計(jì)人員綜合素質(zhì)。二是建立以審幫學(xué)機(jī)制，堅(jiān)持以老帶新，注重在項(xiàng)目中培養(yǎng)年輕審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)能力。定期輪換審計(jì)人員的對(duì)接項(xiàng)目，避免形成固化思維的同時(shí)，提升審計(jì)人員多元業(yè)務(wù)審查能力。三是推動(dòng)外部交流，提升審計(jì)視野和格局。積極參加省聯(lián)社安排的行業(yè)審計(jì)及外部審計(jì)項(xiàng)目，2012年以來，共計(jì)參加行業(yè)審計(jì)及檢查25人次，在檢驗(yàn)審計(jì)人員實(shí)戰(zhàn)能力的同時(shí)通過與行業(yè)專家的交流學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提升了審計(jì)人員業(yè)務(wù)水平。
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